بالنسبة للمتقاعدين، إليك ما يجب فعله بالسحوبات المطلوبة عندما لا تحتاج إلى المال

بالنسبة لبعض المتقاعدين، يقترب الموعد النهائي لإجراء عمليات السحب المطلوبة من حسابات التقاعد – وأولئك الذين لا يحتاجون إلى المال لديهم خيارات، كما يقول الخبراء.

منذ عام 2023، يجب على معظم المتقاعدين أن يأخذوا الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة، أو RMDs، من حسابات التقاعد قبل الضريبة بدءًا من سن 73 عامًا.

1 أبريل بعد بلوغ 73 عامًا هو الموعد النهائي الأول، ولكن يجب على المتقاعدين الحصول على RMDs بحلول 31 ديسمبر في السنوات اللاحقة.

قالت جودي براون، المخططة المالية المعتمدة، ومديرة مجموعة SC&H، التي يقع مقرها الرئيسي في واشنطن العاصمة وبالتيمور، إن الخطوة التالية “تعتمد دائمًا على الأهداف الشخصية للعميل والخطة المالية والضريبية”. وهي أيضًا محاسب قانوني معتمد.

قبل اتخاذ قرار بشأن ما يجب فعله باستخدام RMD، من المهم أن تأخذ في الاعتبار أولوياتك على المدى القصير والطويل، بما في ذلك الأهداف القديمة، إلى جانب التأثير الضريبي، كما يقول الخبراء.

إذا كنت تتطلع إلى النمو على المدى الطويل، يمكنك إعادة استثمار عائدات RMD بعد خصم الضرائب في حساب الوساطة ومواصلة استراتيجية الاستثمار الحالية، كما قال CFP Abrin Berkemeyer ومقره هيوستن.

عند بيع تلك الأصول، ستحصل على معدلات أرباح رأسمالية طويلة الأجل تبلغ 0% أو 15% أو 20% بعد الاحتفاظ بالأصول لأكثر من عام واحد. ويعتمد المعدل على الدخل الخاضع للضريبة.

وقال بيركمير، وهو مستشار مالي كبير في شركة جودمان فاينانشيال، إن هذه الاستراتيجية “يمكن أن تؤدي إلى وفورات ضريبية مستقبلية” إذا استخدمت الأموال لتغطية نفقات كبيرة في وقت لاحق، مثل الرعاية الصحية. يمكن أن تخضع أصول الوساطة لضرائب أرباح رأس المال، في حين أن صناديق التقاعد قبل الضريبة تفرض ضرائب دخل منتظمة.

يستخدم بعض المستشارين “التحويلات العينية”، التي تنقل الأصول مباشرة من حساب التقاعد قبل الضريبة الخاص بك إلى شركة وساطة، للبقاء مستثمرا في نفس الأصول. ستظل مدينًا بالضرائب على التوزيع، لكنك ستحتفظ بممتلكاتك الأصلية.

ومع ذلك، هناك “أسباب وجيهة” لعدم الاحتفاظ بأصول متطابقة في حساب الوساطة، الأمر الذي يفرض ضرائب سنوية على الأرباح، كما تقول كارين فان فورهيس، مديرة التخطيط المالي في دانييل جي جالي وشركاه في نورويل، ماساتشوستس.

على سبيل المثال، قد ترغب في تحويل الممتلكات إلى الصناديق المتداولة في البورصة لأنها “تتمتع بالكفاءة الضريبية بشكل لا يصدق”، على حد قولها.

على عكس صناديق الاستثمار المشتركة، لا تقوم معظم صناديق الاستثمار المتداولة بتوزيع مدفوعات أرباح رأس المال، مما يمكن أن ينقذ مستثمري حسابات الوساطة من الضرائب السنوية.

إذا كنت من محبي الأعمال الخيرية، فقد يكون هناك خيار آخر يتمثل في ما يسمى بالتوزيع الخيري المؤهل، أو QCD، والذي يكون تحويل مباشر من حساب تقاعد فردي إلى منظمة غير ربحية مؤهلة.

بالنسبة لعام 2024، يمكن للمتقاعدين الذين يبلغون من العمر 70½ أو أكثر التبرع بما يصل إلى 105000 دولار، وهو ما يلبي متطلبات RMD السنوية لأولئك الذين تبلغ أعمارهم 73 عامًا فما فوق.

لا يوجد خصم خيري، ولكن QCDs لا تحتسب ضمن الدخل الإجمالي المعدل، مما يعني أن المتقاعدين لا يحتاجون إلى تفصيل الإعفاءات الضريبية للمطالبة بها.

وقال فان فورهيس: “إنه خصم ضريبي مضمون فعليًا”.

يمكن أن يؤدي إجمالي الدخل المعدل إلى حدوث مشكلات ضريبية أخرى، مثل مبالغ التعديل الشهرية المرتفعة المتعلقة بالدخل، أو IRMAA، لأقساط الجزء B والجزء D من برنامج Medicare.