يقول المستشار إن ارتفاع سوق الأسهم هو الوقت المناسب لاستخدام “حركة الشطرنج الإستراتيجية” لتحقيق مكاسب رأسمالية

إذا أضاف الارتفاع الحالي في سوق الأسهم أرباحًا إلى محفظتك، فقد تساعد استراتيجية أقل شهرة في إعادة توازن أصولك أو تقليل الضرائب المستقبلية.

تتيح لك هذه الإستراتيجية، المعروفة باسم حصاد المكاسب الضريبية، الاستفادة من سنوات الأرباح المنخفضة عن طريق البيع الاستراتيجي لأصول حساب الوساطة المربحة.

قال المخطط المالي المعتمد شون لوفيسون، مؤسس الخدمات المالية المبنية لغرض محدد في منطقة فيلادلفيا: “إن حصاد المكاسب الضريبية يشبه خطوة الشطرنج الإستراتيجية في عالم الاستثمار، وهو مثالي لأولئك الموجودين في شريحة ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل بنسبة 0٪”.

وقال لوفيسون، وهو أيضًا محاسب قانوني معتمد: “إلى جانب التخطيط الضريبي متعدد السنوات، فهي لعبة ذكية عندما تكون في عام منخفض الدخل ولكنك تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في المستقبل”.

يمكنك استخدام حصاد المكاسب الضريبية عندما تقع ضمن شريحة مكاسب رأس المال بنسبة 0٪، والتي تنطبق على مكاسب رأس المال طويلة الأجل أو الأصول المملوكة لأكثر من عام واحد.

بالنسبة لعام 2023، قد تكون مؤهلاً للحصول على معدل 0٪ بدخل خاضع للضريبة يبلغ 44,625 دولارًا أمريكيًا أو أقل للمقدمين المنفردين و89,250 دولارًا أمريكيًا أو أقل للأزواج المتزوجين الذين يودعون بشكل مشترك. هذه العتبات أعلى بالنسبة لعام 2024، حيث تعدل إلى 47.025 دولارًا للمتقدمين المنفردين و94.050 دولارًا للمتزوجين.

تنطبق هذه المعدلات على “دخلك الخاضع للضريبة”، والذي يتم حسابه عن طريق طرح الخصومات القياسية أو المفصلة الأكبر من إجمالي دخلك المعدل.

ومع ذلك، تحتاج أيضًا إلى النظر في ضرائب أرباح رأس المال بالولاية لأن “كل ولاية مختلفة قليلاً”، كما حذر ستيفن ماغارد، وهو CFP ووكيل مسجل لدى Abacus Planning Group في كولومبيا، ساوث كارولينا.

إحدى مزايا حصاد المكاسب الضريبية في شريحة 0٪ هي فرصة إعادة ضبط سعر شراء الأصل، أو “الأساس”، وفقًا لـ Lovison.

وقال “هذه الخطوة يمكن أن تغير قواعد اللعبة” لأنها يمكن أن تقلل بشكل كبير من المكاسب الخاضعة للضريبة في المستقبل، خاصة عند بيع الأصول المربحة في سنوات تحقيق أرباح أعلى.

وقال لوفيسون إنه في حين أن ما يسمى بقاعدة بيع الغسيل تمنع الإعفاء الضريبي للخسائر عندما يقوم المستثمرون بإعادة شراء نفس الأصل في غضون 30 يومًا، فإن هذا لا ينطبق على المكاسب المحصودة. وهذا يعني أنه يمكنك بيع نفس الأصل وإعادة شرائه على الفور لزيادة الأساس.

وقال CFP إدوارد جاستريم، كبير مسؤولي التخطيط في شركة Heritage Financial Services في ويستوود، إن شريحة مكاسب رأس المال بنسبة 0٪ يمكن أن تكون أيضًا فرصة “لإعادة التوازن أو التخلص من المركز المركز”، خاصة بالنسبة للمتقاعدين الجدد الذين لم يبدأوا بعد في الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة. ، ماساتشوستس.